獨立董事積極履職案例

14、關(guān)注違法違規(guī)整改

案例1

案例事實：某上市公司因2021年、2022年年度報告中營業(yè)收入、利潤等財務(wù)信息披露不準確，于2024年4月被證監(jiān)局采取責(zé)令改正的行政監(jiān)管措施，并計入資本市場誠信檔案。公司需要對相關(guān)財務(wù)信息的真實性、準確性進行自查，并提交書面整改報告。

主要做法：3名獨立董事向公司發(fā)出《督促函》，要求公司盡快完成自查和整改工作，并表示獨立董事將對公司作出的自查整改報告進行審閱。此外，要求公司對內(nèi)部控制流程進行自我檢查，及時向獨立董事匯報檢查結(jié)果，并表示獨立董事將對公司提供的內(nèi)控資料進行審閱。目前，公司已于5月16日向證監(jiān)局提交了階段性自查整改報告。

案例2

案例事實：某上市公司及控股股東、實際控制人因涉嫌信息披露違法違規(guī)，分別于2023年11月、2024年4月被證監(jiān)會立案調(diào)查。

主要做法：獨立董事通過面談、發(fā)函及通訊等方式多次與公司管理層進行溝通，開展調(diào)查核實。督促公司密切關(guān)注立案調(diào)查的進展情況，全力配合監(jiān)管機構(gòu)的調(diào)查工作，盡快落實整改并消除不利影響；盡快推進相關(guān)違法違規(guī)事項的整改，加強內(nèi)部控制規(guī)范管理，積極采取有效措施確保公司合法合規(guī)經(jīng)營，維護公司的聲譽和穩(wěn)定運營；針對信息披露事務(wù)存在的漏洞進行自查自糾，嚴格整改。